Звіт фінансового відділу про бюджет громади

                 Бюджет Вознесенської сільської територіальної громади 

за   2023 рік

І. Загальна характеристика виконання бюджету

         24 лютого 2022 року Указом Президента України введено воєнний стан, який продовжено і дотепер. Війна призвела до порушення  ланцюгів  постачання, фізичного руйнування виробничих потужностей та інфраструктури і стала основним чинником, що визначає стан та перспективи розвитку економіки.

         Вознесенська сільська  територіальна громада утворилася, шляхом об’єднання  чотирьох сільських рад – Вознесенської ( населені пункти : Вознесенське, Пальміра, Канівщина, Степове) , Богуславецької ( село Богуславець),  Синьооківської ( село Синьооківка) та Привітненської (населені пункти : Привітне, Роздол). Територія громади складає 107,37 км², адміністративним  центром є село Вознесенське. Згідно даних погосподарських книг старостинських округів протягом останніх років демографічна ситуація в громаді характеризується поступовим скорочення чисельності населення, що відбувається через зменшення народжуваності та збільшення смертності і міграційного руху. Загальна кількість населення станом на 01.10.2023 року Вознесенської громади становить 5343 осіб. Станом на 01.10.2023 року народилося 12 дітей, померло 97 осіб, зареєстровано ВПО 192 осіб.

           До бюджету Вознесенської сільської територіальної  громади за  2023 рік до загального та спеціального фондів, враховуючи міжбюджетні трансферти, надійшло 71367419,06 грн, у тому числі: до загального фонду – 68573602,68 грн. (114,94 % до планового показника  + 8915529,68 грн.), до спеціального фонду – 2793816,38  грн. (241,49  % до планового показника + 1636901,38 грн).

Видаткова частина бюджету громади за 2023 рік становить 66374864,22 грн (з врахуванням трансфертів), а саме : видатки загального фонду бюджету Вознесенської територіальної громади рахуються в сумі 56558977,83 грн. з урахуванням трансфертів з державного та місцевого бюджетів, що забезпечило виконання показників видаткової частини сільського бюджету на 91,33 % планового обсягу бюджетних асигнувань з урахуванням змін, видатки спеціального фонду складають 9815886,39  грн., або 107,48 % виконання.

Сума  надходжень  до  загального  фонду  бюджету Вознесенської ТГ  за 2023 рік  з врахуванням міжбюджених трансфертів становить 68573602,68 грн., в  т. ч.  власні  доходи – 49651992,11 грн., міжбюджетні трансферти – 18921610,57 грн., а саме : освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 12436900,00 грн., базова дотація – 4397700,00 грн., дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету– 225500,00 грн; додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 250400,00 грн.; субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  - 6655,68 грн.; субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 2304,00 грн., інші субвенції з місцевого бюджету – 1324590,89 грн., субвенція з місцевого бюджету на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 277560,00 грн.

Сума  надходжень  до  спеціального  фонду  бюджету Вознесенської ТГ  за 2023 рік  (з врахуванням міжбюджених трансфертів) становить 2793816,38 грн., в  т. ч.  власні  доходи – 2751901,38 грн., міжбюджетні трансферти  - 41915,00 грн., а саме : субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 41915,00 грн.

ІІ. Показники економічного розвитку регіону

       Провідною галуззю у секторі економіки по Вознесенській сільській раді є галузь сільського господарства.

       Сільськогосподарські підприємства, переважно, займаються вирощуванням зернових, технічних та зернобобових  культур : СТОВ «Придніпровський Край», СТОВ «Прогрес», СТОВ «Пальміравідгодівля», СТОВ «Данко», ТОВ «Кристал-05», ТОВ «Синьооківське»,ФГ «Родина і Д», ФГ «Дарія-08», ФГ Сень М.А., ФГ Еліт Агро Плюс.

        Вирощуванням та реалізацією часнику займається СТОВ «Пальміравідгодівля».  Сільськогосподарським підприємством,  що здійснюють діяльність у галузі тваринництва є : СТОВ «Прогрес» (с. Богуславець). 

         На території Вознесенської територіальної громади є ТОВ СП  «НІБУЛОН» філія Золотоніська  та ТОВ «КІТ ТРАНС», які  займаються прийманням та експортом зернових культур; ПрАТ «Пальмирське РТП»  займається виробництвом та реставрацією запчастин до сільськогосподарської техніки, лиття сталі; ТОВ «Вторметал»  займається прийманням металобрухту та виготовленням і реалізацією пелетів.

         Торгівельні послуги громаді надають 34 торгівельних точок, у тому числі 3 продуктові магазини, 16 магазинів змішаного типу, 3 магазини господарчих товарів, 1 магазин автозапчастин, 2 магазини побутової хімії, 1 магазин ритуальних послуг, 2 кафе, 1 їдальня, 1 магазин будматеріалів, 1 ветаптека та 3 відділення зв`язку (с. Вознесенське, с-ще Пальміра та с. Богуславець). В населених пунктах Привітне і Синьооківка працює виїздна пошта.

         Послуги доступу до інтернету надаються такими компаніями: ПАТ «Укртелеком» , ТОВ «Кедр», ТОВ «Маклаут – ЧС».

         Головним завданням функціонування транспорту є повне і своєчасне задоволення потреб населення у приміських та  автобусних перевезеннях. Перевезення пасажирів здійснювалось в 2023 році  суб’єктами підприємницької діяльності  ПрАТ « Золотоніське АТП 17112» та АТ «Укрзалізниця».  

          Населення Вознесенської сільської ТГ обслуговує КНП «Золотоніська багатопрофільна лікарня» Золотоніської міської ради та КП «Золотоніський міський центр первинної медико-санітарної допомоги (сімейної медицини» Золотоніської міської ради. Реалізація  Програм  здійснюється  шляхом співпраці медичних закладів та органу місцевого самоврядування . З бюджету громади проводиться співфінансування на утримання закладів охорони здоров’я.

            На території Вознесенської сільської територіальної громади є  КУ „Центр соціального обслуговування  (надання соціальних послуг)  Вознесенської сільської ради’’ Золотоніського  району Черкаської області на обслуговуванні якого перебуває 83 людини, з них : 25 осіб у стаціонарному відділенні та 58 осіб за місцем проживання.

           На території Вознесенської сільської територіальної громади  є 4 заклади освіти –  в т.ч.: ЗДО «Кристалик», Вознесенська ЗОШ  I-III ступенів, ЗЗСО  I-III ступенів «Пальміра», Богуславецький НВК  I-III ступенів ім. М.О.Максимовича. Підвезення дітей до навчальних закладів (с. Вознесенське, с-ще Пальміра)  здійснюється двома шкільними автобусами.

Найбільшими бюджетоутворюючими підприємствами Вознесенської територіальної громади є: СТОВ "Придніпровський край" (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 8316,2 тис.грн., або 16,75 % ) , СТОВ "Прогрес"(питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 5391,5 тис.грн., або 10,86%), виконком Вознесенської сільської ради (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 3361,5 тис.грн., або 6,77 % )  , СТОВ "Пальміравідгодівля" (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 2984,7 тис.грн., або  6,0% ), ТОВ «Украгротермінал» (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 2474,3 тис.грн., або 4,98 % ) , ТОВ СП «НІБУЛОН» філія Золотоніська (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 1976,6 тис.грн., або 3,98 % ),  ТОВ "Синьооківське"(питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 616,5 тис.грн., або 1,24 % ) , ТОВ «Золотоніський Бекон» (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 565,4 тис.грн., або 1,13 % ), ФГ «Богдан-КО» (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить  425,7 тис.грн., або 0,9 % ), СТОВ  "Данко" (питома вага надходжень до загального фонду бюджету громади становить 345,4 тис.грн., або 0,7%).

Найбільшу питому вагу серед податкових надходжень власних доходів загального фонду займає податок на доходи фізичних осіб – 67,3 %, податок на майно – 19,9 %, єдиний податок – 9,8 %,  внутрішні податки  на товари та послуги (акцизний податок)  – 2,2 % надходжень до загального фонду.

ІІІ. Доходи

До бюджету Вознесенської сільської територіальної громади по загальному та спеціальному фондах (без врахування трансфертів) за 2023 рік надійшло 52403893,49 грн., що становить (+ 10558268,49 грн. до уточненого річного плану).

         Обсяг власних надходжень загального фонду сільського бюджету за 2023 рік становить 49651992,11 грн., при  плані – 40730625,00 грн., що становить 121,90  % виконання.

         Одним з основних джерел власних надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб. Особливістю наповнення бюджету податком на доходи фізичних осіб у 2023 році є збільшення надходжень по податку на доходи з грошового забезпечення та інших виплат, отриманих військовослужбовцями, особами рядового та начальницького складу.За 2023 рік отримано  33418712,31 грн. при уточненому плані 27774699,00 грн, що становить (+ 5644013,31 грн.) або 120,32 % виконання.

        До складу податку на доходи фізичних осіб входять:

        податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 15196857,07 грн. (106,10 % до уточненого плану),

       податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами – 12928519,53 грн. (119,92 % до уточненого плану),

        податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 4604799,71 грн. (186,43  % до уточненого плану), перевиконання відбулося за рахунок виплачених товариствами дивідентів та виплати орендної плати за земельні паї за майбутні періоди,

        податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 249448,62 грн. (166,30  % до уточненого плану),

        податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами – 439087,38 грн. (878,17  % до уточненого плану), перевиконання відбулося за рахунок введення нового у 2023 році податку.

         Податку на прибуток підприємств за 2023 рік  надійшло в сумі 8052,00 грн., що становить 805,20 % виконання до уточненого плану. Розрахунок надходжень податку на прибуток підприємств комунальної власності на 2023 рік здійснено, беручи до уваги інформацію, надану КП «Джерело» Вознесенське.  

Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів  надійшло 3065,01  грн.,  що становить  153,25 % виконання  .

         Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло в сумі 1067603,92 грн, з них :

          акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України  -  890639,04 грн. (119,35 % до уточненого плану),

          акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України)  -  176964,88  грн. (160,88 % до уточненого плану)

Місцеві податки і збори за 2023 рік  надійшли у загальній сумі  14743838,47  грн ., а саме :

податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості в сумі 14705,62 грн.  (81,70 % до уточненого плану), невиконання фактичних показників відбулися за рахунок продажу житлової нерухомості юридичною особою.

податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості в сумі 20759,59 грн . (138,40 % до уточненого плану),

податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості в сумі 167902,32 грн. (197,53  % до уточненого плану),

податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений  юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості в сумі 1332770,22 грн (105,86 % до уточненого плану),

земельний податок з юридичних осіб в сумі 641531,88 грн.(125,08 % до уточненого плану), перевиконання відбулося за рахунок погашення боргу по земельному податку та сплати пені від ДП "ЦСЕНСМ" в сумі 58639,26 грн.

земельний податок з фізичних осіб в сумі 536740,04 грн. (133,98 % до уточненого плану), перевиконання відбулося за рахунок сплати земельного податку за минулі періоди.

орендна плата з юридичних осіб в сумі 6240895,96 грн. (120,72 % до уточненого плану), перевиконання відбулося за рахунок стягнення коштів з ТОВ "АГРО-СПП" (№925/148/19 від 21.07.2021 р) в сумі 373532,10 грн., за перерахування гарантійного внеску за проведення торгів Е-ТЕНДЕР в сумі 8120,63 грн., за результатами проведення торгів СТОВ "Придніпровський край" в сумі 96087,73 грн. та ТОВ "Синьооківське" в сумі 73527,64 грн.

орендна плата з фізичних осіб в сумі 888667,41 грн. (185,91 % до уточненого плану), перевиконання відбулося за рахунок стягнення заборгованості з Скорик Т.А. (відповідно рішення 16.05.2023 р. № 925/28/23) в сумі 62527,98 грн., з Січкаренка А.О (відповідно рішення 25.09.2023 р №695/38/23) в сумі 33983,27 грн., сплачено боржниками за результатами досудового врегулювання в сумі 217607,49 грн.

транспортний податок з фізичних осіб в сумі 29166,67 грн,

єдиний податок з юридичних осіб в сумі 1170551,39 грн.  (142,13 % до уточненого плану),

єдиний податок з фізичних осіб в сумі 2559209,66 грн, (142,18 % до уточненого плану), перевиконання  відбулися за рахунок сплати податку за 2022 рік  в сумі 265790, 50 грн., погашення податкового боргу в сумі 15840,00 грн., та скасування з 1 серпня 2023 року права застосовувати спрощеної системи оподаткування із ставкою 2 відсотки для ФОП третьої групи оподаткування .

єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників,  у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків в сумі 2140937,71 грн. (104,44 % до уточненого плану).

Протягом 2023 року до бюджету Вознесенської ТГ надійшло 410720,40 грн. неподаткових надходжень , в т. ч. адміністративні штрафи та інші санкції – 18394,00 грн. ; штрафні санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» – 10000,00 грн.; адміністративні штрафи за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі – 136,00 грн.; плата за надання інших адміністративних послуг – 12928,03 грн.; адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 73825,86 грн.; надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – 84951,02 грн.; державне мито – 2456,07 грн.

 Протягом 2023 року до бюджету Вознесенської ТГ надійшло 208029,42 грн. інших неподаткових надходжень , в т. ч. інші надходження  - 208029,42 грн.

Найбільшими платниками земельного податку є: ТОВ СП "НІБУЛОН" філія «Золотоніська»,АТ "УКРЗАЛІЗНИЦЯ",Золотоніське РАЙСТ.

Найбільшими платниками орендної плати за землю є: ТОВ "Украгротермінал", СТОВ "Прогрес",  СТОВ "Придніпровський край", СТОВ "Пальміравідгодівля", ТОВ"Золотоніський Бекон", СТОВ"Компанія "Золотоношаагросоюз", ТОВ «Синьооківське».

Найбільшими платниками єдиного податку з юридичних осіб є: ФГ "Богдан-КО", ТОВ "Комунальник", ФГ «Гра – Агро».

Найбільшими платниками єдиного податку з фізичних осіб є: ФОП Головко Т.В., ФОП Улан О.О., ФОП Трушкевич Я.О., ФОП Боровик Д.Д., ФОП Баранник Ю.О., ФОП Макаренко С.В., ФОП Головко В.В., ФОП  Велигорська Ю.Є., ФОП Чигвінцев М.В., ФОП Шеремет Є.Ю., ФОП Гречана Г.В., ФОП Ляшенко О.В.

Найбільшими платниками єдиного податку з  сільгоспвиробників є : СТОВ " Придніпровський край ", СТОВ "Пальміравідгодівля", СТОВ «Прогрес», ТОВ Синьооківське, ТОВ «Золотоніський Бекон».

По спеціальному фонду до  бюджету Вознесенської сільської територіальної громади  за 2023 рік  надійшло 2751901,38 грн ( що становить 246,81 % виконання до уточненого річного плану ), з них :

- екологічного податку -  23028,60 грн.,

- надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях – 7533,68 грн.,

- грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 476,00 грн.,

- надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – 10035,87 грн.,

- плата за послуги,  що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 1454224,09 грн. (177,34 % до річного плану),перевиконання відбулося за рахунок коштів, які надходять від мешканців, які  проживають  в  КУ „Центр соціального обслуговування  (надання соціальних послуг)  Вознесенської сільської ради’’ Золотоніського  району Черкаської області.

          - надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 3477,50 грн.,

          - благодійні внески, гранти та дарунки – 992184,01 грн.,

         - коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення надійшло – (зроблено перекид коштів з ККД 33010100 в сумі 222977,23 грн.  на ККД 33010500) ,

          - кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6 (1) розділ Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України – 424273,02 грн.,

- цільові фонди – 59645,84  грн.

Порівняльна таблиця

                                                                                                                                грн.

        Наповнення бюджету громади у 2023 році збільшено за рахунок  надходжень по податку на доходи з грошового забезпечення та інших виплат, отриманих військовослужбовцями, особами рядового та начальницького складу.

IV. Видатки  та заборгованість

         Протягом  2023 року на фінансування видатків загального фонду бюджету Вознесенської територіальної громади спрямовано в сумі 56558977,83 грн. з урахуванням трансфертів з державного та місцевого бюджетів, що забезпечило виконання показників видаткової частини сільського бюджету на 91,33 % планового обсягу бюджетних асигнувань з урахуванням змін. Видатки спеціального фонду складають  9815886,39  грн., або 107,48 % виконання.

        Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:

• своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
• оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;
• оплату видатків на придбання продуктів харчування ;
• фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.

Видатки на державне управління

На утримання по КПКВКМБ  0210160  та  3710160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» із загального фонду передбачено  кошти в сумі 11982850,00 грн., касові видатки за 2023 рік становлять  11422321,82 грн., що становить 95,3 %  виконання до уточненого річного плану.

На оплату праці з нарахуваннями (КЕКВ 2111, 2120) передбачено асигнування в сумі 9897238,00 грн., касові видатки склали  9876052,79 грн. (99,8 % виконання).

На оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) передбачено асигнування в сумі        845243,00 грн.,  касові видатки склали  331886,03 грн., економія коштів складає  513356,97 грн. , що пов’язано із зменшенням використання електричних обігрівальних приладів.

На оплату предмети, матеріали, обладнання та інвентар ( КЕКВ 2210)  передбачено асигнування в сумі 832700,00 грн., касові видатки становлять – 829477,64  грн. (99,6 % виконання).

На оплату послуг (крім комунальних) ( КЕКВ 2240)  передбачено асигнування в сумі 395669,00 грн., касові видатки становлять – 373221,74 грн. (94,3 % виконання).

На оплату видатків на відрядження ( КЕКВ 2250)  передбачено асигнування в сумі 2000,00 грн., касові видатки становлять – 1705,78 грн. (85,3 % виконання).

На оплату окремих заходів по реалізації державних (регіональних) програм , не віднесених до заходів розвитку ( КЕКВ 2280)  передбачено асигнування в сумі 10000,00 грн., касові видатки становлять – 9977,84 грн.

По спеціальному фонду за рахунок власних коштів  касові видатки склали 126517,00 грн. , а саме :

На оплату придбання обладнання і предметів довгострокового користування  ( КЕКВ 3110) касові видатки становлять – 126517,00 грн.

По спеціальному фонду за рахунок благодійних надходжень  касові видатки склали 126186,50 грн. , а саме :

На оплату предмети, матеріали, обладнання та інвентар ( КЕКВ 2210)  касові видатки становлять – 83266,50  грн.

На оплату придбання обладнання і предметів довгострокового користування  ( КЕКВ 3110) касові видатки становлять – 42920,00 грн.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду на кінець року відсутня.

ОСВІТА

Дошкільні навчальні заклади

 На  утримання ЗДО «Кристалик» передбачено асигнувань по загальному фонду в сумі 3423188,00 грн. Касові видатки  складають 3313876,00 грн., що становить 96,81 %  виконання до планових показників.

На оплату праці з нарахуваннями (КЕКВ 2111, 2120)  виділено асигнувань в сумі 2507526,00 грн., касові видатки складають 2506343,95 грн., що становить 99,95 % виконання.

  На харчування дітей (КЕКВ 2230) у дошкільному закладі виділено асигнувань  в сумі 147400,00 грн., касові видатки складають 123032,83 грн., що становить  83,47 % виконання.

Фінансування харчування здійснюється у співвідношенні 50/50 згідно рішення сесії Вознесенської сільської ради. 

На оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) передбачено асигнування в сумі 588079,00 грн., касові видатки  склали 518299,55 грн., що становить 88,1 %.

На оплату предметів, матеріалів, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) виділено 89119,00 грн., касові видатки становлять 80889,32 грн., що становить 90,8 %.

На медикаменти та перев’язувальні матеріали (КЕКВ 2220) передбачено асигнування в сумі 4000,00 грн., касові видатки  склали 2096,94 грн., що становить 52,4 %.  

На оплату послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) передбачено асигнування в сумі 85064,00 грн., касові видатки становлять 83213,41 грн. ,що становить 97,8 %.

По спеціальному фонду касові видатки рахуються в сумі 164483,00 грн ., а саме :

на оплату предметів, матеріалів, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 30846,26 грн.;

на оплату продуктів харчування (КЕКВ 2230) – 111137,74 грн. ;

на оплату придбання обладнання і предметів довгострокового користування  ( КЕКВ 3110) ноутбук для ЗДО «Кристалик» – 22499,00 грн.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду на кінець року відсутня.

Загальноосвітні навчальні заклади

 На утримання  3-ох шкіл Вознесенської сільської територіальної громади:

Вознесенська ЗОШ I-III ст.; ЗЗСО I-III ст. «Пальміра» ; Богуславецький  навчально-виховний комплекс «Загальноосвітня школа I-III ступенів – дошкільний навчальний заклад» ім. М.О. Максимовича  передбачено по загальному фонду асигнувань в сумі 25197677,00 грн. , касові видатки рахуються в сумі  22935257,85 грн., що складає  91,02  %  до уточнених річних призначень.

Фінансування  заробітної  плати  педагогічним  працівникам (КПКВКМБ 0211031)  проводиться за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету. За 2023 рік видатки рахуються в сумі  – 12263972,63 грн., що становить 98,61 % виконання. Освітня субвенція використана не в повному обсязі.

По загальному фонду для надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету (КПКВКМБ 0211021) касові видатки становлять 10657795,44 грн., а саме :

на заробітну плату з нарахуваннями за рахунок місцевого бюджету (КПКВКМБ 0211021)  педагогічним  працівникам та персоналу виділено 6161441,00 грн.,  касові видатки становлять 5216227,86  грн., або   84,7 % виконання ;

 на харчування дітей фактичні видатки складають  566623,26 грн.; Відповідно рішення сесії Вознесенської сільської ради від 09.02.2023 № 33-10/VIII Про організацію харчування учнів  у закладах загальної середньої освіти Вознесенської сільської ради у 2023 році встановлено вартість харчування  :

- для учнів 1 – 4 класів  – 28,50 гривень на 1 дитину;

- для пільгових категорій дітей ( діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування, які перебувають під опікою , дітей воїнів АТО та ООС, батьки яких мобілізовані до ЗСУ , тимчасово переселених із окупованих територій, діти з багатодітних та малозабезпечених сімей ) – 30,00 гривень на 1 дитину;

- звільнити батьків, або осіб , які їх заміняють від сплати за харчування дітей- сиріт, дітей позбавлених батьківського піклування, які перебувають під опікою, дітей воїнів АТО та ООС, мобілізованих до ЗСУ, тимчасово переселених із окупованих територій, діти інваліди (47 дітей пільгової категорії) ;

-звільнити батьків або осіб, які їх заміняють, прийомні сім’ї від батьківської плати у сім’ях , що отримують допомогу відповідно до ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям» (3 дітей пільгової категорії).

   Підвіз дітей до закладів освіти здійснюється двома шкільними автобусами. 

на медикаменти та перев’язувальні матеріали (КЕКВ 2220) передбачено 14843,00 грн. Касові видатки складають 7858,35 грн., що становить 52,94 % ;

на оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) передбачено 4072266,00 грн., касові видатки складають 3115743,47 грн., що становить 76,5 % ;

на оплату предметів, матеріалів, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) виділено 1129157,00 грн., касові видатки становлять 1093300,93 грн.  (придбано матеріали для найпростішого укриття, запчастини для автобусів, дизельне паливо, спортінвентар, столи та стільці учнівські, принтер, лакофарбова продукція, акумулятор для сист.пожежн.сигнал., бензокоси, блендера, канцтовари, та ін.) ;

на оплату послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) касові видатки становлять 577131,42 грн. (обслуговуван. газов.сист., ремонт автобусів, медогляд педпрацівників, послуги інтернета, обслуговуван. сист.пожежн.сигнал.) ;

на оплату видатків на відрядження (КЕКВ 2250) касові видатки становлять 28250,15 грн. ;

на оплату окремих заходів по реалізації державних (регіональних) програм , не віднесених до заходів розвитку ( КЕКВ 2280)  касові видатки становлять – 10860,00 грн. ;

на інші поточні видатки ( КЕКВ 2800)  касові видатки становлять – 41800,00 грн.

По коду 0211142 «Інші програми та заходи у сфері освіти» здійснено видатків по (КЕКВ 2730) на суму 2330,10 грн. ( виплачена стипендія обдарованим дітям за результатами обласних олімпіад).

На оплату праці педагогічним працівникам (КПКВКМБ 0211200)  за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами касові видатки становлять 6655,68 грн. Повернуто не використаних коштів в сумі 179,32 грн.

На оплату праці педагогічним працівникам та придбання спеціальних засобів корекції психофізичного розвитку (КПКВКМБ 0211210)  за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду касові видатки становлять 4504,00 грн. Субвенцію використано в повному обсязі.  

По спеціальному фонду для надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету (КПКВКМБ 0211021) касові видатки становлять 1846273,55 грн., а саме :

на оплату предметів, матеріалів, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) касові видатки становлять 183345,78 грн.;

на продукти харчування (КЕКВ 2230)  касові видатки становлять  33946,29 грн.;

на придбання обладнання і предметів довгострокового користування (КЕКВ 3110)  касові видатки становлять  217439,60 грн. (придбання блискавкоприймача для Вознесенської ЗОШ I-III ст., телевізор для Богуславецького НВК);

на капітальний ремонт інших об`єктів  (КЕКВ 3132) касові видатки становлять  1411541,88 грн. (проектно-кошториста документація, капремонт, технагляд, встановлення системи автоматичної пожежної сигналізації мовного оповіщення про пожежу  Вознесенська ЗОШ I-III ст ).

По коду 0211271 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевими бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету)» касові видатки по спеціальному фонду (КЕКВ 3110) становлять 18085,00 грн. (придбано набори географія «Базовий» - 3 шт.)

По коду 0211272 «Реалізація заходів за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету)» касові видатки по спеціальному фонду (КЕКВ 3110) становлять 41915,00 грн. (придбано набори географія «Базовий» - 3 шт.) Субвенція використана в повному обсязі.

Видатки  по  установах  освіти  проводились  в  межах  наявних  коштів, першочергово  по  захищених  статтях.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду на кінець року відсутня.

ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я

По галузі «Охорона здоров’я» за 2023 рік  касові видатки по загальному та спеціальному фонду становлять 1763956,63  грн. , з них : по загальному фонду в сумі 1729316,63 грн., по спеціальному фонду в сумі 34640,00 грн.

По коду 0212010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» касові видатки по загальному фонду (КЕКВ 2610) становлять 1094390,67 грн. Фінансування проводилося на оплату комунальних послуг та енергоносіїв.

 По коду 0212111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» касові видатки по загальному фонду (КЕКВ 2610)  становлять 526136,26  грн. Кошти перераховані на стимулюючі виплати медпрацівникам, медикаменти та перев'язувальні матеріали ,комунальні послуги та енергоносії .

По коду 0212111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» касові видатки по спеціальному фонду (КЕКВ 3210)  становлять 34640,00  грн. Кошти перераховані на придбання одного комплекту джерела безперебійного живлення, а саме : Інвертор Must EP20-R1000W та Акумулятор LiFePO4 12B 100Ar Full Energy FEG-12100

По коду 0212152 «Інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я» касові видатки  по загальному фонду (КЕКВ 2610) становлять 108789,70 грн.

Кошти перераховані на медикаменти та перев'язувальні матеріали ( в т.ч. калоприймачі, підгузки).

ІНШІ ВИДАТКИ НА СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ НАСЕЛЕННЯ

На соціальний захист та соціальне забезпечення за 2023 рік з бюджету  Вознесенської сільської  територіальної громади спрямовано коштів в сумі 7258873,30 грн. , а саме : по загальному фонду в сумі 5394417,97 грн., по спеціальному фонду в сумі 1864455,33 грн.

По коду  0213032 «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку» за 2023 рік по загальному фонду  видатки становлять – 1341,42 грн.  при плані 2500,00 грн , або 53,66 % виконання.

         По коду 0213033 «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян» проведено видатків за звітний період на суму 487992,00  грн. по загальному фонду при плані 488000,00 грн., або 100 % виконання.

         По коду 0213035 «Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті» проведено видатків за звітний період  на суму 132130,69 грн. по загальному фонду при плані 132131,00 грн., або 100 % виконання.

По коду 0213050 «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» касові видатки за звітний період становлять 46743,00  грн. по загальному фонду, з них  за рахунок субвенції з обласного бюджету в сумі 44743,00 грн., з бюджету громади в сумі 2000,00 грн. Профінансовано згідно потреби. Субвенцію з обласного бюджету використано в повному обсязі.

По коду 0213090 «Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни» касові видатки за звітний період становлять 89929,00 грн. по загальному фонду., з них на придбання предметів ритуальної належності (КЕКВ 2210) в сумі 76399,00 грн.,  та оплату ритуальних послуг (КЕКВ 2240) в сумі 13530,00 грн.

По коду 0213104 «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю» проведено видатків на суму 4955670,19 грн., з них :  по загальному фонду на суму 3212705,86 грн. , по спеціальному фонду на суму 1742964,33 грн.  

За звітний період  по загальному фонду проведено видатки на оплату заробітної плати з нарахуванням  (КЕКВ 2111, КЕКВ 2120) – 3212705,86 грн.

За звітний період  по спеціальному фонду проведено видатки на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 570132,35  грн. , на медикаменти та перев`язувальні матеріали  (КЕКВ 2220) – 66856,72 грн., на продукти харчування (КЕКВ 2230)  – 615425,96 грн., на оплату послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240)  – 70492,14  грн.,  на оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) – 417957,16  грн., на видатки на відрядження  (КЕКВ 2250) – 2100,00 грн.

 На обслуговуванні в КУ „Центр соціального обслуговування  (надання соціальних послуг)  Вознесенської сільської ради’’ Золотоніського  району Черкаської області перебуває 81 людина, з них : 24 осіб у стаціонарному відділенні ( з них : 2 особи - жителі Золотоніської громади ; 1 особа – житель Зорівської громади ; 4 особи – жителі Новодмитрівської громади)  та 57 осіб за місцем проживання.

 По коду 0213124 «Створення та забезпечення діяльності спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі» за 2023 рік видатки рахуються в сумі 226673,00 грн. по загальному фонду, а саме : на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 226673,00  грн.

По коду 0213124 «Створення та забезпечення діяльності спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі» за 2023 рік видатки рахуються в сумі 121491,00 грн. по спеціальному фонду, а саме :  на придбання обладнання і предметів довгострокового користування (КЕКВ 3110) – 121491,00 грн.

По коду 0213160 «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» за 2023 рік видатки рахуються в сумі 103321,05 грн. по загальному фонду.

 По коду 0213171 «Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»  за 2023 рік видатки рахуються в сумі 1527,89 грн. по загальному фонду за рахунок субвенції з обласного бюджету. Профінансовано згідно потреби. Повернуто невикористаних коштів в сумі 0,11 грн.

Отримають  виплату на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів – 3 особи.

  По коду 0213230 «Видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану» касові видатки за звітний період відсутні.

  По коду 0213242 «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  видатки за звітний період становлять 1092054,06  грн. по загальному фонду, з них : на  предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210)  – 25820,00 грн.(придбання плєдів до дня інваліда), на продукти харчування (КЕКВ 2230) – 55673,40 грн. (шоколад до дня св.Миколая дітям дошкільного і шкільного віку), інші виплати населенню (КЕКВ 2730) – 1010560,66 грн. (виплата онкохворим, хворим на гемодіаліз, матеріальна допомога військовослужбовцям та сім’ям загиблих ).

КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО

За 12 місяців 2023 року по галузі «Культура і мистецтво» касові видатки рахуються в сумі 1599229,74 грн., з них  по загальному фонду в сумі 1595489,74 грн. , по спеціальному фонду в сумі 3740,00 грн.

По коду 0214030 «Забезпечення діяльності бібліотек» проведено видатки за звітний період на суму 306126,46 грн. по загальному фонду,  з них : видатки на заробітну плату з нарахуванням (КЕКВ 2111, КЕКВ 2120) становлять 302667,46  грн. , на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 3459,00  грн. По спеціальному фонду проведено видатків на суму 3740,00 грн., з них на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 3740,00 грн.

По коду 0214060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» проведено видатки за звітний період на суму  1280213,28 грн.  по загальному фонду, з них : на заробітну плату з нарахуваннями (КЕКВ 2111, КЕКВ 2120)  в сумі 1042387,30  грн., на оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) – 149310,88 грн.,  на оплату послуг (крім  комунальних) (КЕКВ 2240)  – 37747,60 грн., на предмети, матеріали, обладнання та інвентар  (КЕКВ 2210) – 50767,50 грн. (конвектор електричний).

По коду 0214082 «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» проведено видатки за звітний період на суму  9150,00 грн.  по загальному фонду, з них : на предмети, матеріали, обладнання  та інвентар (КЕКВ 2210) – 9150,00 грн.

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ

        За 2023 рік по галузі «Фізкультура і спорт» здійснено видатки в сумі 24990,00 грн. по загальному фонду, а саме :

По коду 0215011 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту» за 2023 рік  проведено видатки  на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) в сумі  24990,00 грн.

ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО

         За 12 місяців 2023 року по галузі «Житлово-комунальне господарство» здійснено видатки  в обсязі 5895971,60 грн. , з них : по загальному фонду в сумі 2655903,09 грн. ,  по спеціальному фонду в сумі 3240068,51 грн.

          По коду 0216013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства» проведено видатки по загальному фонду (КЕКВ 2610) на суму 438000,00 грн.

         По коду 0216020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги» проведено видатків по загальному фонду на суму 29211,09 грн., з них : на оплату послуг (крім  комунальних) (КЕКВ 2240)  – 14644,80 грн., на оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) – 14566,29 грн.

По спеціальному фонду проведено видатки на суму 616888,43 грн., з них на капітальний ремонт інших об’єктів (КЕКВ 3132) – 616888,43 грн. (виготовлення ПКД , технагляд, капітальний ремонт м’якої покрівлі даху).

          По коду 0216030 «Організація благоустрою населених пунктів» проведено видатки на суму 1326791,62 грн. по загальному фонду, з них на заробітну плату з нарахуванням (КЕКВ 2111, КЕКВ 2120) – 165054,00 грн., на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 159717,35 грн.( банери, метал),  на оплату послуг (крім  комунальних) (КЕКВ 2240)– 782902,69 грн. (поточний ремонт і обслуговування вуличного освітлення, заміна лампочок), на оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) – 196912,24 грн.,  інші поточні видатки (КЕКВ 2800) – 22205,34 грн.

По спеціальному фонду проведено видатки на суму 625450,00 грн., з них на придбання обладнання і предметів довгострокового користування (КЕКВ 3110) – 625450,00 грн. (трактор YTO-NME 554).  

          По коду 0216060 «Утримання об'єктів соціальної сфери підприємств, що передаються до комунальної власності» проведено видатки на суму 861900,38 грн. по загальному фонду, з них : на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 31008,60 грн.,  на оплату послуг (крім  комунальних) (КЕКВ 2240)– 88889,70 грн., на оплату енергоносіїв (КЕКВ 2270) – 742002,08 грн.

По спеціальному фонду проведено видатки на суму 1739082,08 грн., з них на капітальний ремонт інших об’єктів (КЕКВ 3132)  – 1739082,08 грн. (виготовлення ПКД, технагляд,капітал.ремонт системи опален.джерела теплов.енергії в с.Вознесенське , капітал.ремонт каналізації Синьооківського НВК). 

По коду 0216082 «Придбання житла для окремих категорій населення відповідно до законодавства» проведено видатки на суму 258648,00 грн. по спеціальному фонду, з них : на капітальне будівництво (придбання) житла (КЕКВ 3121) – 258648,00 грн. (придбання житла для сімейного лікаря).

ЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

За 12 місяців 2023 року по галузі «Економічна діяльність» здійснено видатки  на суму 1889768,86 грн. , з них по загальному фонду в сумі 1782941,36 грн.,  по спеціальному фонду в сумі 106827,50 грн.

По коду 0217130 «Здійснення  заходів із землеустрою» видатки за звітний період по загальному фонду становлять – 235750,00 грн. , з них на оплату послуг (крім  комунальних) (КЕКВ 2240)– 235750,00 грн. (виготовлення  техдокументації з проведення НГО с.Синьооківка та с.Привітне ; розробка проекту землеустрою по зміні цільового призначення (відведення земель під громадське пасовище), проведення аудиту земель громади; виготовлення  техдокументації щодо поділу земельних ділянок с.Богуславець).  

По коду 0217461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» видатки за звітний період по загальному фонду становлять – 1519591,36 грн. , з них на оплату послуг (крім  комунальних) (КЕКВ 2240)– 1519591,36 грн. (поточний ремонт вулиць і доріг комунальної власності, а саме : с. Вознесенське : вул. Червона, вул. Набережна, автомобільна дорога розміщена з с.Вознесенське через с-ще Пальміра до греблі через р.Суха Згарь біля с-ща Пальміра ; с. Богуславець : вул.Миру та вул. Визволителів; с. Привітне : вул. Миру, дорога попід мостом з виїздом на автодорогу ; с. Синьооківка : вул. Набережна).

По коду 0217680 «Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування» касові видатки за звітний період по загальному фонду становлять – 27600,00 грн. ,  з них на інші поточні видатки (КЕКВ 2800)– 27600,00 грн.

По коду 0217691 «Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади» видатки за звітний період по загальному фонду становлять – 106827,50 грн. , на заробітну плату з нарахуваннями (КЕКВ 2111, КЕКВ 2120)  в сумі 19520,00  грн., на предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 68986,00 грн., інші поточні видатки (КЕКВ 2800) – 18321,50 грн.

ІНША ДІЯЛЬНІСТЬ

За 12 місяців  2023 року по галузі «Інша діяльність» видатки становлять 735754,60  грн. , з них : по загальному фонду в сумі 5059,60 грн., по спеціальному фонду в сумі 730695,00 грн.

По коду 0218120 «Заходи з організації рятування на водах» проведено видатки за звітний період по загальному фонду на суму 5059,60 грн.

По коду 0218230 «Інші заходи громадського порядку та безпеки» проведено видатки  по спеціальному фонду на суму 88800,00 грн  (придбання квадрокоптер DJI Mavic 3 Pro (DJI RC) (БпАК серії DJI Mavic 3) (СР.МА.00000656.01)).

По коду 0218240 «Заходи та роботи з територіальної оборони» проведено видатки по спеціальному фонду на суму 524297,00 грн.  ( за рахунок залишку субвенції з державного бюджету на здійснення заходів соціально-економічного розвитку , який утворився станом на 01.01.2023 року  було придбано  автокомпресор, генератор, комплект електроiнструментів до автомайстерні, комплект iнструментiв, прожектор свiтлодiодний, комплект модифiкованої системи супутникового звязку, пуско- зарядний пристрій та портативна рацiя  для комплектування військових частин  згідно листа Золотоніського РТЦК №633 від 22.11.2023 р).

По коду 0218312 «Утилізація відходів» проведено видатки по спеціальному фонду на суму 117598,00 грн . (підгортання сміттєзвалища).

БЮДЖЕТ РОЗВИТКУ

До бюджету розвитку за 2023 рік  надійшло коштів в сумі 424273,02 грн., а саме : кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України в сумі 424273,02 грн.

           Видатки бюджету розвитку  за звітний період становлять 7186594,35 грн., а саме :

             Придбання обладнання і предметів довгострокового користування «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» ( ком’ютерна техніка, дозиметр радіоакит.) касові видатки становлять 126517,00 грн.

          Проектно-кошториста документація, капремонт, технагляд, встановлення системи автоматичної пожежної сигналізації мовного оповіщення про пожежу  Вознесенська ЗОШ I-III ст касові видатки становлять 1411541,88 грн.

            Придбання обладнання і предметів довгострокового користування   ноутбук для ЗДО «Кристалик» та придбання блискавкоприймача для Вознесенської ЗОШ I-III ст. касові видатки становлять  127238,96 грн.

            Придбання предметів , матеріалів, обладнання, інвентарю в тому числі довготривалого користування для Денного центру соціально-психологічної допомоги особам, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі КУ „Центр соціального обслуговування  (надання соціальних послуг)  Вознесенської сільської ради’’ Золотоніського  району Черкаської області в сумі 121491,00 грн.

             Придбання одного комплекту джерела безперебійного живлення для «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» Золотоніської міської ради, а саме : Інвертор Must EP20-R1000W та Акумулятор LiFePO4 12B 100Ar Full Energy FEG-12100 – касові видатки в сумі 34640,00 грн.

            Виготовлення  ПКД , технагляд, капітальний ремонт м’якої покрівлі даху (будинок побуту) касові видатки становлять 616888,43 грн.

            Придбання обладнання і предметів довгострокового користування . (трактор YTO-NME 554) – касові видатки становлять  625450,00 грн.

            Виготовлення ПКД, технагляд, капітальний ремонт системи опалення джерела теплової енергії, капітальний ремонт каналізації Синьооківського НВК касові видатки становлять 1739082,08 грн.

              Придбання житла для сімейного лікаря касові видатки становлять 258648,00 грн.  

              Придбання квадрокоптер DJI Mavic 3 Pro (DJI RC) (БпАК серії DJI Mavic 3) (СР.МА.00000656.01 в сумі  88800,00 грн.

              Придбано  обладнання і предметів довгострокового користування  для комплектування військових частин  згідно листа Золотоніського РТЦК №633 від 22.11.2023 р в сумі 524297,00 грн.

               «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» на придбання спецавто відповідно Програма "Поліцейський офіцер громади" в сумі  812000,00 грн.

               «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» на  потреби  в/ч  9938 в сумі  500000,00 грн. на закупівля зарядних станцій із сонячною батареєю.

                Субвенція обласному бюджету Черкаської області по спеціальному фонду за напрямком « проведення робіт і будівництва, реконструкції, капітального ремонту обласних закладів та комунальних некомерційних підприємств охорони здоров’я, придбання для них обладнання, у тому числі медичного в сумі 200000,00 грн.

V. Кредитування

Кредитування загального фонду місцевих бюджетів та кредитування спеціального фонду місцевих бюджетів  станом на 01.01.2024 року - дані відсутні.

VІ. Фінансування  

Залишок коштів по загальному фонду сільського бюджету станом на 1 січня 2023 року становив 9524539,34 грн.

         З них:

Власні кошти – 9508520,34  грн.            

Оборотний залишок становить 13819,00 грн.

Залишок субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 2200,00 грн.

          По спеціальному фонду сільського бюджету залишки коштів станом на 01 січня 2023 року  - 864187,48  грн.

         З них:

Фонд охорони навколишнього середовища – 164398,84  грн.

Бюджет розвитку – 100583,33  грн.

Залишок коштів заблокованих на рахунках банку Україна – 43,82 грн.

Залишки на рахунках цільового фонду сільського бюджету – 58986,58 грн.

Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 7857,97 грн.

Транспортний податок  - 8019,94 грн.

Залишок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 524297,00 грн.

Короткотермінові позички у 2023 році в органах державної казначейської служби не отримувались.

Середньострокові позики в органах державної казначейської служби в минулих роках місцевим бюджетом не отримувались.

У  2023 році тимчасово вільні кошти загального та спеціального фондів  сільського бюджету  на вклади (депозити) у банках не розміщувалися,  тому що  кошти вільного залишку станом  на початок  бюджетного періоду спрямовувалися  на  першочергові пріоритетні видатки, згідно рішень сесій сільської ради.

VII.Міжбюджетні трансферти.

У 2023 році до бюджету Вознесенської сільської територіальної громади надійшло офіційних трансфертів по загальному фонду в сумі  18921610,57 грн.,а саме :

Базова дотація  (ККД 41020100) надійшла в сумі 4397700,00 грн.  Базова дотація була спрямована на оплату заробітної плати та енергоносії в закладах загальної середньої освіти. Кошти  використані в повному обсязі.

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації (ККД 41021400) надійшла в сумі 250400,00 грн.  Дана дотація була спрямована на одноразову матеріальну допомогу жителям громади (в т.ч. військовослужбовцям) та на виплату заробітної плати  КУ  «Центр соціального обслуговування  (надання соціальних послуг)  Вознесенської сільської ради» Золотоніського  району Черкаської області. Кошти  використані в повному обсязі.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (ККД 41033900) надійшла в сумі 12436900,00  грн. Профінансовано заклади освіти із коштів освітньої субвенції на загальну суму 13593000,00 грн.  Кошти  використані в повному обсязі. Освітня субвенція спрямована на виплату заробітної  плати  педагогічним  працівникам. Освітня субвенція використана не в повному обсязі.

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (ККД 41040200) надійшла в сумі 225500,00  грн.  Дану дотацію спрямовано на оплату електроенергії в закладах загальної середньої освіти. Профінансовано та використано кошти в повному обсязі.

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (ККД 41051200) надійшла в сумі 6835,00 грн., кошти спрямовані на оплату праці педагогічним працівникам. Касові видатки становлять 6655,68 грн. Повернуто не використаних коштів в сумі 179,32 грн.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду (ККД 41051700) надійшла в сумі 2304,00 грн. Кошти спрямовані на оплату праці педагогічним працівникам та придбання спеціальних засобів корекції психофізичного розвитку. Субвенція використана в повному обсязі.

Субвенція з місцевого бюджету на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (ККД 41056400) надійшла в сумі 277560,00 грн. Субвенція використана в повному обсязі.

Інші субвенції з місцевого бюджету (ККД 41053900) надійшло коштів в сумі 1324591,00 грн., а саме :

Департамент СЗН ЧОДА-   надійшло коштів в сумі 44743,00 грн.  (пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи). Касові видатки за звітний період становлять 44743,00 грн., кошти використані в повному обсязі.

Департамент СЗН ЧОДА - надійшло коштів в сумі 1528,00 грн. ( компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування ). Касові видатки за звітний період становлять 1527,89. Залишок невикористаних коштів в сумі 0,11 грн. повернуто до обласного бюджету.

Департамент СЗН ЧОДА - надійшло коштів в сумі 400000,00 грн. (Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення : виплата одноразової грошової допомоги членам сімей осіб, смерть яких пов’язана з проведенням АТО/ООС, здійсненням заходів, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв’язку з військовою агресією РФ проти України ). Касові видатки за звітний період становлять 400000,00 грн., кошти використані в повному обсязі.

Виконком Зорівської сільської ради - надійшло коштів в сумі 125650,00 грн. для співфінансування КУ «Центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Вознесенської сільської ради Золотоніського району Черкаської області». Кошти використано в повному обсязі.

Виконком Новодмирівської сільської ради - надійшло коштів в сумі 375723,00 грн. для співфінансування КУ «Центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Вознесенської сільської ради Золотоніського району Черкаської області». Кошти використано в повному обсязі.

Виконком Золотоніської міської ради – надійшло коштів в сумі 376947,00 грн.  для співфінансування КУ «Центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Вознесенської сільської ради Золотоніського району Черкаської області». Кошти використано в повному обсязі.

У 2023 році до бюджету Вознесенської сільської територіальної громади надійшло офіційних трансфертів по спеціальному фонду в сумі  41915,00 грн.,а саме :

Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (ККД 41051000) надійшла в сумі 41915,00 грн.  Кошти використано в повному обсязі.

З бюджету Вознесенської сільської територіальної громади за  2023 рік по галузі «Міжбюджетні трансферти» видатки становлять 7211403,77  грн., з них : по загальному фонду – 5699403,77  грн., по спеціальному – 1512000,00 грн. , а саме :

По коду 0219730 «Субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах» перераховано кошти до обласного бюджету в сумі 1300000,00 грн. на проведення поточного ремонту автомобільних  доріг загального користування місцевого значення на умовах співфінансування, які проходять територією в межах Вознесенської сільської ТГ.

По коду 0219770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» проведено видатки по загальному фонду в сумі 529836,97 грн., а саме :  (на КУ «Центр професійного розвитку педагогічних працівників» виконавчого комітету Новодмитрівської сільської ради – 200000,00 грн., на КУ «Інклюзивно-ресурсний центр» виконавчого комітету Новодмитрівської сільської ради – 29836,97 грн., бюджету Високопільської селищної військової адміністрації Херсонської області на відновлення будинків – 100000,00 грн., субвенція обласному бюджету Черкаської області на підтримку тероборони – 200000,00 грн. ) 

По коду 0219770 «Інші субвенції з місцевого бюджету» проведено видатки по спеціальному фонду в сумі 200000,00 грн., а саме : ( субвенція обласному бюджету Черкаської області по спеціальному фонду за напрямком « проведення робіт і будівництва, реконструкції, капітального ремонту обласних закладів та комунальних некомерційних підприємств охорони здоров’я, придбання для них обладнання, у тому числі медичного»).

По коду 0219800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» проведено видатки по загальному фонду за звітний період на суму 3869566,80 грн. , а саме : (на потреби 6 Державному  пожежно-рятувальному  загону ГУ ДСНС – 180000,00 грн , на підтримку 3олотоніського батальйону територіальної оборони в/ч А 7323 – 50000,00 грн., на потреби СБУ – 50000,00 грн,   на  потреби Золотоніської  РВДА  - 1350000,00 грн,  на  потреби  в/ч  9938 – 2201566,80 грн. (закупівля шанцевого інструменту та будівельних матеріалів, закупівля безпілотних літальних апаратів, майна зв’язку, оргтехніки, меблів, пально-мастильних матеріалів, засобів індивідуального екіпірування військовослужбовців, закупівля запасних частин для транспортних засобів) ;   на реєстрацію спецавто відповідно Програма "Поліцейський офіцер громади" – 38000,00 грн.)  

 По коду 0219800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» проведено видатки за звітний період по спеціальному фонду в сумі 1312000,00 грн.,   а саме :  (на  потреби  в/ч  9938 (на закупівлю зарядних станцій із сонячною батареєю) – 500000,00 грн., на придбання спецавто відповідно Програма "Поліцейський офіцер громади" – 812000,00 грн).

VIІI. Заборгованість бюджетних установ

Загальний фонд

Станом на 01.01.2024 року дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету по КПКВ 0211010  КЕКВ 2274 складає 61249,38 грн (оплата природного газу).

Станом на 01.01.2024 року дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету по КПКВ 0210160  КЕКВ 2274 складає 28141,61 грн (оплата природного газу).

Станом на 01.01.2024 року дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету по КПКВ 0211021  КЕКВ 2274 складає 71181,71 грн (оплата природного газу).

Станом на 01.01.2024 року дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету по КПКВ 0216060  КЕКВ 2274 складає 144018,82 грн (оплата природного газу).

Станом на 01.01.2024 року кредиторська заборгованість  відсутня.

Спеціальний фонд

Станом на 01.01.2024 року  дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету по ККД 25010100 КПКВ 0211010  КЕКВ 2230 складає 8591,20 грн.

Станом на 01.01.2024 року  дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету по ККД 25010100 КПКВ 0211021  КЕКВ 2230 складає 393,94 грн.

Станом на 01.01.2024 року кредиторська заборгованість  відсутня.

IX.Мережа, штати та контингенти бюджетних установ

КТКВКБМС  0100 « Державне управління »

      КТКВКБМС 0160 "Керівництво і управління у відповідній сфері у містах ( місті Києві ), селищах, селах, територіальних громадах" – 2 установи.

         Фактична наявність на початок 2023 року  39,5 шт.од., з них: посадових осіб місцевого самоврядування – 27,0 шт.од., в тому числі голова ради – 1,0 шт.од, заступник голови ради – 1,0 шт.од., секретар ради – 1,0 шт.од., старости – 3 ,0 шт.од., керівники підрозділів та їх заступники – 8,0 шт.од., інші посадові особи – 13,0 шт.од., а також іншого персоналу – 12,5 шт.од.

         На кінець року штатна чисельність передбачається в кількості 43,5 шт.од., з них: посадових осіб місцевого самоврядування – 28,0 шт.од. (Розпорядження «Про прийняття на посаду головного спеціаліста по видатках фінансового відділу Вознесенської сільської ради» № 275-к від 18.12.2023 року) та іншого персоналу – 15,5 шт.од. (Розпорядження  «Про прийняття на роботу» № 57-к від 20.04.2023 р.- завідувач архівним відділом соціального населення виконавчого комітету Вознесенської сільської ради; № 256-к від 01.12.2023 р. – опалювач по Синьооківському старостинському округу № 3 виконавчого комітету Вознесенської сільської ради; № 257-к від 01.12.2023 р.- опалювач по Синьооківському старостинському округу № 3 виконавчого комітету Вознесенської сільської ради).

42,5 шт. од  із фондом  оплати праці 8066686,00 грн. з них:

- посадові особи місцевого самоврядування – 27,0 шт.од. із фондом оплати праці 6471511,00 грн. ;

- інший персонал – 15,5 шт.од. із фондом оплати праці 1595175,00 грн.

КТКВКБМС  1000 « Освіта »

          КТКВКБМС 1010 « Надання дошкільної освіти » - 1заклад дошкільної освіти «Кристалик».

         Фактична наявність кількість працівників за  2023 рік залишилася без змін  21,0  шт.од. з фондом оплати праці 2049502,00 грн., з них:

• педагогічник працівників 5,5 шт.од. з фондом оплати праці 1181655,00 грн.;
• інших працівників 15,5 шт.од. з фондом оплати праці 867847,00 грн.

Відвідування дітьми дитячих дошкільних закладів становить 4900 діто – днів.

Кількість вихованців у закладі дошкільної освіти у 2023 – 2024 навчальному році  нараховується  – 57 дітей.

Відповідно рішення сесії Вознесенської сільської ради від 09.02.2023 № 33-3/VIII Про затвердження грошової норми вартості одного дітодня за харчування в ЗДО «Кристалик» на 2023 рік встановлено вартість харчування  :

- для дітей віком до 3 років – 58,00 гривень;

- для дітей віком від 3 до 6 (7) років – 74,00 гривень;

- встановити батьківську плату в розмірі 50 % від вартості харчування на день ( 50 %  за рахунок бюджету громади).

       Звільнити від сплати за харчування дітей позбавлених батьківського піклування, які перебувають під опікою, дітей воїнів АТО і ООС, батьки яких мобілізовані до ЗСУ, тимчасово переселених із окупованих територій та дітей з малозабезпечених сімей (15 дітей пільгової категорії).   

         КТКВКБМС 1021 « Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти » - 3 заклади , а саме : Вознесенська ЗОШ I-III ст.,  ЗЗСО I-III ст. «Пальміра» та Богуславецький  навчально-виховний комплекс «Загальноосвітня школа I-III ступенів – дошкільний навчальний заклад» ім. М.О. Максимовича .

Кількість закладів на протязі року залишиться без змін.

Кількість учнів у закладах загальної середньої освіти у 2023 – 2024 навчальному році  нараховується  – 408 дітей, з них : учні з особливими освітніми потребами – 1 дитина.

          Учні закладів загальної середньої освіти , які отримали безкоштовне харчування – 114 дітей, з них : діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування – 4 дитини ; діти з багатодітних та малозабезпечених сімей -–89 дітей ; діти з особливими освітніми потребами – 1 дитина ; діти з числа ВПО  чи діти, які мають статус дитини ,яка постраждала внаслідок воєнних дій і збройних конфліктів – 20 дітей.

      Фактична наявність кількість працівників за  2023 рік залишилася без змін  43,0  шт.од. з фондом оплати праці 4293416,00 грн., з них:

• педагогічник працівників 8,0 шт.од. з фондом оплати праці 1140000,00 грн.;
• інших працівників 35,0 шт.од. з фондом оплати праці 3153416,00 грн.

  КТКВКБМС 1200 « Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету

місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» фонд оплати праці за ставками погодинної оплати праці працівників (згідно постанови КМУ від 30.08.2002 №1298) становить 5456,00 грн.

КТКВКБМС  3000 «Соціальний захист та соціальне забезпечення»

      КТКВКБМС 3104 " Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю " – 1 заклад КУ „Центр соціального обслуговування  (надання соціальних послуг)  Вознесенської сільської ради’’ Золотоніського  району Черкаської області.

Кількість осіб, які забезпечуються соціальним обслуговуванням (наданням соціальних послуг) всього – 81 особа, з них : особи, що проживають у стаціонарному відділенню постійного проживання – 24 особи.

Фактична наявність кількість працівників на початок 2023 року 26,0 шт.од.

На кінець року кількість працівників 28,5 шт.од. (Наказ № 17 від 04.12.2023 року , Наказ № 18 від 04.12.2023 року, Наказ № 19 від 04.12.2023 року) з фондом оплати праці 2628319,00 грн.

      КТКВКБМС 3160 "Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги" кількість осіб, які потребують сторонньої  допомоги – 3 особи. Фактичні видатки становлять 103321,05 грн.

      КТКВКБМС 3171 "Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування" отримують  виплату на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів – 3 особи. Фактичні видатки становлять 1527,89 грн.

КТКВКБМС  4000 «Культура і мистецтво»

      КТКВКБМС  4030 « Забезпечення діяльності бібліотек» - 5 установ, з них : 5 сільських бібліотек. Фактична наявність кількість працівників за  2023 рік залишилася без змін  2,5  шт.од. ,з них: спеціалістів – 2,5 шт.од.

     КТКВКБМС 4060 « Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів» - 5 установ, з них : 4 будинки культури, 1 сільський  клуб. Фактична наявність кількість працівників за  2023 рік залишилася без змін  9,0  шт.од. ,з них: керівних працівників – 3,5 шт.од., спеціалістів – 3,25 шт.од., робітників – 2,25 шт.од.

X. Інша інформація

У 2023 році проводилася робота щодо дотримання Бюджетного кодексу  України, відповідно до якого  здійснюється  контроль за плануванням та фінансуванням видатків місцевих бюджетів.

Виконання місцевого бюджету  Вознесенської сільської територіальної громади в 2023 році  проходило згідно  з річним  розписом в умовах  дії  Бюджетного кодексу України. Проведена відповідна організаційна робота, направлена на виконання сільського  бюджету,  не допущено заборгованості по заробітній платі та соціальних виплатах.

Протягом  2023 року фінансовий відділ  готував матеріали на чергові сесії сільської ради   про  хід  виконання  місцевого бюджету, внесення відповідних змін до кошторисних призначень.

Лімітні довідки про бюджетні асигнування, виписані у встановлені терміни.

Кошториси, плани асигнувань і штатні розписи затверджені головними розпорядниками коштів, в установлені терміни і відповідними формами.

Періодично проводяться наради з працівниками сільської ради та керівниками установ комунальної власності щодо дотримання бюджетного законодавства, обговорення змін та нововведень до чинного законодавства.

Забезпечено своєчасну оплату захищених статей видатків: виплату  заробітної  плати працівникам бюджетних установ, оплату продуктів харчування, медикаментів та енергоносіїв та оплачено всі інші видатки, передбачені бюджетом. Заборгованість по виплаті заробітної плати з нарахуваннями на неї  станом на 01.01.2024 року  – відсутня.                                                                                      

Надходження, використання та залишку коштів в іноземній валюті по сільському бюджету у 2023 році не було.